Центральный банк России составил перечень признаков, по которым можно выявить привлеченные втайне забалансовые вклады – деньги, которые банки принимают у населения на депозит, но не берут на учет, «прокручивая» в своих интересах. В один непрекрасный день эти неучтенные деньги могут просто исчезнуть. И если банк будет объявлен банкротом, в реестре Агентства по страхованию вкладов может не оказаться даже намека на средства обманутых вкладчиков.
Предположить, что в финансовом учреждении имеются так называемые забалансовые вклады, можно даже на том основании, что в нем работают сотрудники банков, в которых такие вклады были обнаружены ранее, объясняет заместитель главы Центробанка Василий Поздышев. Есть и более четкие критерии.
Например – «у банка 1000 вкладчиков имеет вклады с чрезвычайно круглыми цифрами. Вклад на 2000 руб. у большого количества вкладчиков… – в реальной жизни такого не бывает. Значит, есть какая-то манипуляция в IT-системе», цитирует эксперта «Интерфакс».
Полный перечень признаков возможного наличия забалансовых вкладов регулятор ранее разослал в территориальные учреждения. Этот же документ будет использовать в работе сам Центробанк, осуществляя дистанционный банковский надзор.
В российской банковской системе таких случаев насчитывается уже больше десятка, суммы хищений идут на миллиарды.
Основные симптомы
О других критериях сообщают в своей публикации «Ведомости». Специалисты, к которым издание обратилось за комментариями, – это ознакомившийся с письмом ЦБ финансист, а также сотрудник банка, который прошел проверку по новой методологии.
• Из рассказа следует, что приметой забалансовых вкладов может служить дисбаланс между количеством кассиров в операционном зале и количеством вкладов.
• Если количество сотрудников не соответствует предполагаемой нагрузке, ревизорам следует обратить на это внимание. Чем-то же все эти люди заняты?
• Еще один показатель – то, как соотносится количество операций и режим работы финансового учреждения, сколько операций проводится по ночам и в выходные дни.
• Кое-что можно прочесть между строк рекламных объявлений. Если банк ведет агрессивную рекламную кампанию и предлагает высокие ставки по вкладам, не жалея на это средств, проверяющим также следует присмотреться.
• Иногда вклады на мелкие суммы к концу срока неожиданно вырастают в несколько раз. «Если кто-то держал на депозите 3000 руб., маловероятно, что за пару дней до истечения срока он довнесет на счет 1 млн руб.», – говорит собеседник «Ведомостей».
• Следующий признак – взнос точный «до копеечки». Понятно, что клиенту удобнее округлить сумму. А если через кассу вносятся условные 1234 рубля, 56 копеек, то не исключено, что это замаскированные проценты по вкладу, «которые банк провел как внесение средств самим клиентом», поясняет эксперт.
• Иногда стоит присмотреться и к «особым приметам»: например, возле мелкого депозитного вклада поставлена птичка или пометка «ВИП».
Миллиарды мимо кассы
Новая технологическая карта разработана специалистами Центробанка после истории с Мособлбанком.
В столичном концертном зале «Зарядье» появилось новое пространство для молодежной аудитории. Его задача заключается в создании неформальной среды для широкой аудитории.
Напомним, в 2014 году ревизоры обнаружили, что в банке велась черная бухгалтерия: вклады более чем 350 тысяч вкладчиков были выведены с баланса, договора трансакций по депозитам были фальсифицированы. Было возбуждено уголовное дело по статье «Присвоение и растрата», председателя правления и одного из совладельцев банка, Виктора Янина, арестовали, обвинив в хищении у вкладчиков 578 миллионов рублей. Дальнейшее расследование выявило, что речь идет о хищении из Мособлбанка около 70 миллиардов рублей. Последовало задержание еще одного бывшего владельца, Анджея Мальчевского, и ряда топ-менеджеров.
Всех их обвиняют в том, что поступавшие в банк деньги вкладчиков не отражались в банковском учете, а выводились из банка и использовались в личных интересах руководства. В связи с этим также открыто уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ («мошенничество в особо крупном размере, совершенное группой лиц по предварительному сговору»).
Всего в Мособлбанке за баланс было выведено более 70% средств вкладчиков.
«После истории с Мособлбанком, – говорит зампред Центробанка Владимир Сафронов, – мы разработали технологическую карту, которая позволяла эти банки выявлять. Кредитные организации эту карту получили и изменили свои технологии. Сейчас мы не считаем целесообразным доводить эти критерии до банковского сообщества». Так что указанные выше признаки – это далеко не все, что входит в методику проверки.
В двух измерениях
Сегодня любая плановая проверка включает в себя и проверку на возможное наличие спрятанных вкладов. Но помимо проверки «по инструкции», к поискам забалансовых вкладов Центробанк привлекает правоохранительные органы, поскольку они обладают правом оперативно-розыскной деятельности. «Вопрос забалансовых вкладчиков, как и любое мошенничество, – это же криминальное действие, в рамках полномочий ЦБ обнаружить его очень трудно», – говорит Василий Поздышев.
Борьбу со скрытыми вкладами осложняет и тот факт, что по ту сторону линии боевых действий, также разрабатываются новые стратегии и способы ухода от контроля ЦБ. Из относительно свежего – ситуация с Арксбанком, который скрыл от «государева ока» привлеченные от населения вклады на сумму 35 миллиардов рублей; на балансе у банка отражалось в 10 раз меньше. Использовалось для этого, как сообщается, специально разработанное программное обеспечение. Прокололись на сбое ПО: «Случайно кто-то из инспекторов заметил на экране следы другой автоматизированной банковской системы (АБС). Высветился другой операционный день – за ту же дату, но с другими цифрами. Начали копать глубже», – делились со СМИ источники в Центробанке. Оказалось, что «банк жил в двух измерениях…» И он такой, увы, не один. А схемы, разрабатываемые криминальными талантами, становятся все разнообразнее.
