В последнее время участились выездные налоговые проверки физлиц с иностранными счетами и активами. Причиной стало то, что налоговики обработали информацию, которая поступила им в рамках международного обмена за 2017 год.
Россияне, в собственности которых есть иностранные счета и активы, стали чаще подвергаться проверкам налоговых органов. Об этом сообщил РБК со ссылкой сразу не несколько источников.
По словам партнера FTL Advisers Дарьи Невской, некоторым россиянам «письма счастья» пришли еще в конце прошлого года. Это довольно просто объясняется тем, что в рамках выездной проверки разрешается провести период, длительность которого не более трех календарных лет. То есть налоговики старались успеть, пока не истекли сроки возможности инициирования выездных проверок за 2017 год, пояснил партнер EY Антон Ионов.
Стоит отметить, что 2017 год стал первым периодом, за который налоговой поступили данные от зарубежных коллег в ходе автоматического обмена финансовой информацией под эгидой Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). Иначе говоря, ФНС получила данные о заграничных счетах и активах россиян.
Обработкой этих данных занимается специализированная система «Налог-3», которая изучает информацию на предмет уклонения от налогов за рубежом или сокрытия доходов контролируемых ими иностранных компаний (КИК).
Подтвердила получение налоговой такой информации и партнер МЭФ PKF Александра Амбрасовская. По ее словам, на практике уже были случаи, когда налоговая запрашивала определенные документы у физических лиц и при этом ссылалась на информацию, которая была получена как раз в рамках системы международного обмена информацией.
Добавим, что по ранее озвученной ФНС информации, россияне являются владельцами порядка 700 тысяч заграничных финансовых счетов. Общая сумма этих счетов оценивается в ориентировочную цифру, превышающую 13 трлн рублей.
